島田征樹｜税理士【note】

子育てフリーランスのお金の不安に寄り添う税理士。双子父・育児奮闘中。税務・家計のお役立…

島田征樹｜税理士【note】

子育てフリーランスのお金の不安に寄り添う税理士。双子父・育児奮闘中。税務・家計のお役立ち情報はnote。お金や働き方の相談はLINEから。横浜在住/富山出身。【興味】地域活性化、少子高齢化問題。【習慣】筋トレ、朝活。【好き】スノボ、水どう。

  • フリーランスの税金ノウハウ

    個人事業主やひとり社長といった、フリーランスが知っておくべき節税や経理ノウハウをお伝えしています。

  • フリーランスの生きるコツ

    フリーランスで税理士・コンサルタントをする筆者の体験を踏まえて、フリーランスで生きていくための「ちょっとしたコツ」をお伝えします。

  • インボイス税制　基礎～応用

    インボイス制度の基礎から個別具体的な取扱いまで説明しています。

  • NFT・暗号資産の税務

    複雑なweb3関連の税務を分かりやすく解説しています。

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【今さら聞けない】インボイスの超基本の話

なんの税金の話なのか？こんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 まずインボイス制度を簡単に説明していきます。 インボイスは消費税に関わる話です。 ただ、いわゆる税率が８％から10％に上がるといった増税とは違います。 「いやいや、インボイスが増税って騒がれているし、普段買い物するときに消費税払っているから、一般消費者も影響あるんじゃないの？」 という疑問が浮かぶ方もいらっしゃるかもしれませんが、そういうわけではありません。 その辺りを簡単に解説していき

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    • 【返済は経費！？】借入返済のあるある勘違い３選

      はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 様々な属性の法人経営者や個人事業主の方とお話ししますが、会計や経営数字にアレルギーを持たれている方は多いです。 実際、税理士は常識だと思っていることでも、お客様からすれば非常識なこともたくさんあります。 ということで今回は、私が法人経営者や個人事業主の方と話しているなかで気づいた、借入返済に関する「あるある」の勘違いを３つ紹介していきます。 勘違い①：返済は経費になる借入の返済をしたらお金が出ていくから経

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      • 【これで安心！】税務調査の初期対応のポイント

        はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 前回のnoteでは、税務調査の種類について解説しました。 合わせて、厳密には税務調査ではないけれども、税務署からお尋ねを受ける「行政指導」についても触れています。 動画で見たい方はこちらのYouTubeも参考にしてみてください。 今回は、実際に税務署から税務調査の連絡があったときの対処法についてお話していきます。 「慌てないでください」といくら言われても慌ててしまうと思いますが、自分に不利な対応をしない

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        • 税務署は売上誤りに敏感です

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 言わずもがなですが、税務調査では税金の計算が正しいかをチェックされます。 で、所得税や法人税は、基本的に利益に税率を掛けて算定します。 つまり、「売上ー経費＝利益」→「利益×税率＝税額」 の流れです。 （厳密には、所得控除や税額控除など調整があります。計算方法の基本的な概念と理解していただければと思います。） ですので、税務調査では次の２つの視点から税金の計算過程をチェックされます。 売上が適正か

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          【意外と身近！？】得体の知れない税務調査をカンタン解説

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 こちらの動画では「税務調査という言葉は聞いたことはあるけど、自分に関係があるのかよく分からない」、という方に向けて、サクッと概要を解説しています。 今回は、この続編ということで、税務調査についてもう少し掘り下げていきます。 具体的には、 ・税務調査とはどういうものなのか ・税務調査は拒否できるのか ・税務調査が来たら逮捕されるのか という、知っているようで知らない疑問について解説していきます。 税務調

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          「レシートより領収書」という迷信～正しい領収書の保存方法～

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 いまだに飲食店のレジで、 「領収書をください」 と店員さんにお願いする人を見かけます。 その目的は経費にするため。 個人事業主であれ法人の経営者であれ、経費にすると税金を抑えられるので、その証拠書類として領収書は有効です。 ただ結論からいうと、それは無駄な行為である可能性があります。 つまり、店員さんが当初渡そうと思っていたレシートをそのまま受け取っておけば問題ないことが多いということです。 今回

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          税理士vs経営コンサルの議論は不毛

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 個人的に感じているのは「税理士と経営コンサルは混ぜるな危険」という風潮です。 税理士は経営コンサルを目の敵にしているとか、その逆もまたしかり。 税理士報酬は薄利多売だから経営コンサルにシフトしないと生き残れない、というメッセージもよく見かけますね。 でも、そもそも税理士と経営コンサルって区別する必要があるのでしょうか。 今回はそんな疑問を掘っていきます。 それぞれ何者なのかこのテーマを扱うにあたっては

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          税務調査は拒否できません～税務署から連絡があったときの対処法～

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 税務調査は個人事業者であれ法人であれ、事業を営んでいれば誰でも受ける可能性があります。 もっというと、事業を営んでいなくても、個人が行う贈与や相続、譲渡の申告が税務調査の対象になることだってありえます。 で、税務調査に関しては、皆さん一定の関心はある、ということが分かっています。 というのも、インスタで投稿している動画のうち、税務調査関連の再生回数が明らかに多いからです。 今回は、その中でも最も再生回数

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          脱税の疑いを回避する方法

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 税務調査では脱税していると疑われることがあります。 単なる勘違いや計算ミスであってもです。 でも、計算ミスと脱税では結果（罰則）が全く違います。 税務調査官から脱税を疑われたけど実際は脱税をしていないのであれば、そう主張するべきです。 この記事では、脱税になってしまう場合と、そうではない場合の区別を解説した上で、脱税と疑われないための注意点をお伝えしていきます。 脱税とは？この記事でいう脱税は、仮装・

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          【バズるコツ】タイトルと内容の正しいこだわり方

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 最近インスタをはじめました。 昨今のビジネスではSNS（Web）マーケティングが強力な営業手段になり、切っても切り離せないインフラになっているかと。 そして、インスタに限らずほとんどのSNSは無料で様々な形式のコンテンツを配信することができます。 インスタだと画像や動画、ブログやnoteならこのように文章から成るコンテンツを作ることができます。 どんな形式のコンテンツであれ、せっかく作ったのなら多くの人

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          法人成りの口座開設はGMOあおぞらネット銀行しか勝たん、という話。

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 2024年4月1日からGMOあおぞらネット銀行が国税や社会保険料の口座振替に対応することが発表されました。 このメリットを最大限に受けることができるのはスモールビジネスを営んでいるフリーランスです。 既に事業用の銀行口座を持っている方であっても、これを機会にGMOあおぞらネット銀行で口座開設してもいいのでは、と思えるくらいのニュースなので、今回はそのメリットを具体的に解説していきます。 GMOあおぞらネッ

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          税理士に依頼したら得をする？損をする？～この計算方法で判断してみよう～

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 いま３月上旬ですが、個人事業主の方は確定申告できましたでしょうか？ 終わった方は本当にお疲れ様でした。 まだ奮闘中の方も、3月15日までに提出すればとりあえず面倒な作業は手から離れるので、もう少し頑張っていただければと思います。 ところで、自力で申告した方は これくらい余裕だったから来年も自力で 思ったより大変だったから来年は税理士に どちらの感想ですか？ 後者の方であっても税理士に頼んだらお金が

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          旅費規程は本当に節税になるのか？～知るべきリスクと効果を解説～

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 法人化して旅費規程で節税、というテクニックを聞いたことがある方は多いのではないかと。 昔から節税策として有名ですが、本当に事業者が望んだ結果をもたらしてくれるテクニックなのでしょうか。 この記事では、旅費規程の税務上のルールはもちろん、旅費規程節税を導入する場合の注意点を網羅的に解説していきます。 旅費規程節税の内容巷に出回っている旅費規程節税をまとめると、 法人側で旅費が損金（経費）になる 役員や従

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          【2024年初頭開業の個人事業主必見】３月にやるべき税務のアレコレ

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 このnoteを書いているのは2024年3月上旬。 まさに所得税の確定申告真っ盛りの季節です。 そんな中、2024年からめでたく個人事業主として開業しました、という方もいらっしゃるでしょう。 個人事業主としての確定申告は来年2025年からになるものの、既に開業して２ヶ月以上は経っていますよね。 税務関係を後回しにして手遅れになるような事態を避けるために、今のうちにやるべきことが漏れていないかチェックしてお

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          「この人と仕事ができたら嬉しい」感じた人の特徴５選

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 フリーランスは会社組織という縛りがないので、即決速攻でフットワーク軽く行動することができます。 なので、勤務時代より自然と多くの人との出会いがあります（少なくとも私はそうです）。 そのなかで、私なりに「この人と仕事ができたら嬉しい」と思う人にはある特徴が。 このnoteではその特徴をお伝えしていきますが、税理士としてもフリーランスとしても青二才です。 なので、上から目線というわけではなく、今からお話す

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          確定申告をボイコットしたらどうなる？～無申告のリスクについて～

          はじめにこんにちは、島田（@mshimada_tax）です。 政治家の裏金問題が問題視されているなかやってきた確定申告シーズン。 「国民は正直に納税しているのに政治家は脱税してる」なんていう辛辣な意見も聞かれます。 ただ、これは至極当然の感情だとは思います。 じゃあ、そうやって政治家に対抗するために確定申告をボイコットしたらどうなるのか。 この記事ではそのリスクを解説していきます。 ボイコットしても納税義務は消えない大変残念？ではありますが、確定申告をボイコット

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