MUP WEEK19 キャッシュフローの理解 -最低必要スキル-
こんにちは。
本日は、キャッシュフローについてのインプットをアウトプットしていきます。
では、宜しくお願いします。
早速ですが、マネーフォワードのキャッシュフロー計算表はどちらでしょうか？
答えは、文末で紹介します！！
次に、年度末のソフトバンクの連結キャッシュフローの計算書です。
■営業活動 キャッシュフロー
企業の営業活動によって流入、流出した現金の動き
商品を販売して手に入れた現金
材料を仕入れるために支払った現金
広告宣伝費など販売費支払に流出した現金
税金支払・保険金受取など
本業の営業活動で現金がどの程度増減したか
・営業損益取引
・投資、財務以外の取引
営業活動のキャッシュフローは３つの区分の中で一番重要
■投資活動 キャッシュフロー
企業の投資活動によって、会社に流入、流出した現金の動きを表しています。
マイナスだからダメということではなく、寧ろマイナスになっている方がどんどん投資をして事業を拡大しているため理想的
投資で現金がどの程度増減したか
・設備投資
・子会社等への投資
■投資活動 キャッシュフロー
資金調達と返済による現金の動きを表しています。
調達したらプラス、返済したらマイナス。企業が上場し資金調達した場合、この区分が大きくプラスとなる場合が多いです。
資金調達と返済で現金がどの程度増減したか
・借入や返済
・新株発行収入
各活動の動きで企業がどのフェードにいるか推測することができる
(8パターン)
以下は、8パターンの中の代表的な5つのキャッシュフロー計算表です。
最後に改めてですが、文頭で質問したマネーフォワードのキャッシュフロー計算表はどちらでしょうか？
その前にマネーフォワードについて簡単に
・赤字で上場したことが有名
・ITだから固定資産への投資はそこまでないはず
・SaaSビジネス(※サブスクリプション的なもの)は短期的には赤字になりやすい
それを踏まえ、下記の計算表で、マネーフォワードはどちらでしょうか？
答えは、❶です。
因みに❷は、武田製薬工業です！！
マネーフォワードは営業活動は赤字ながらも投資活動を行い、財務活動の資金調達も積極的に行っている。
以上、今回キャッシュフォローについてインプットしたことを発信してみました。
PLやBS含めて、キャッシュフローもしっかり理解していきます。
本日も最後までお読み頂き、ありがとうございました。
皆様にとって今日という日が充実した幸多き日でありますように。
--------------------------------------------------------------------------------------
【フォトグラファー事業】
記念写真撮影や遺影写真撮影の問い合わせやご不明な点があれば、何なりとお問い合わせ下さいませ。
【草刈り親子(草刈り事業)】
長年、農業に営んできた父と何か世間のお役に立てないかと考え、はじめた草刈り事業。
皆さんの周りの草刈りを、私達親子に任せて頂けませんか。
父との草刈りの思い出を作らせて下さい。
.
.
.
妻のまつ毛エクステサロン『SOLUNA』
#丹波篠山市 #篠山市#三田市#丹波市#まつ毛エクステ#マツエク#まつ毛パーマ#SOLUNA
■HP：https://soluna.jimdosite.com/
■Instagram：https://www.instagram.com/soluna_eye/
■facebook：https://www.facebook.com/eyelashsalonsoluna/?modal=admin_todo_tour
■ameblo：https://ameblo.jp/soluna2019
TEL:05037072323
.
.
.
出張フォトグラファー酒井大輔
#田舎 #カメラマン#夢#丹波篠山#丹波篠山市#篠山#ローカルフォト＃フォトグラファー#出張フォトグラファー#酒井大輔
■HP：https://www.photographer-daisuke-sakai.com/
■シニアポートレート：https://www.photographer-daisuke-sakai.com/silverportrait
■Instagram：https://www.instagram.com/d.s_photographer/?hl=af
.
.
草刈り親子
#草刈り #草刈り機#草#親子#草刈り親子#草で人とのご縁を作る
■HP：https://sadai08238.wixsite.com/kusakarioyako-sakai
この記事が気に入ったらサポートをしてみませんか？