【驚異のAIパワー】生成AIで決算書をスピーディに読み解く方法！

2024年7月8日 19:33

生成AI（Generative AI）は、決算書の読み取りと分析にも大いに役立ちます。膨大なデータを効率的に処理し、重要なインサイトを抽出することで、企業の財務状況を的確に把握することができます。この記事では、生成AIを活用して決算書を読み取る具体的な方法とそのメリットを紹介します。

生成AIとは？

生成AIは、膨大なデータを学習し、自然言語生成やデータ解析を行う人工知能技術です。この技術を決算書の読み取りに応用することで、迅速かつ正確な財務分析が可能となります。

生成AIを活用した決算書の読み取り方法

ステップ1: 必要なツールの準備

AIプラットフォームの選定: ChatGPTや他の生成AIツールを利用します。
デバイスの準備: パソコンやタブレットを用意します。

ステップ2: 決算書のデータ入力

決算書のデータを生成AIに入力します。※データをそのままドラッグ＆ドロップしてOK。以下の主要な財務諸表に注目します。

損益計算書（PL）: 企業の収益性を示す。
貸借対照表（BS）: 企業の財務状況を示す。
キャッシュフロー計算書（CF）: 企業の資金の流れを示す。

ステップ3: プロンプトの作成

生成AIに対して、決算書のデータを解析する指示を入力します。

プロンプト例:

以下の損益計算書のデータを基に、企業の収益性を分析してください。売上高: 10億円売上原価: 6億円営業利益: 2億円経常利益: 1.5億円当期純利益: 1億円

ステップ4: 分析結果の確認

生成AIが提供する分析結果を確認し、必要に応じて追加の解析や報告書の作成を行います。

具体例

売上高: 10億円売上原価: 6億円営業利益: 2億円経常利益: 1.5億円当期純利益: 1億円

生成された分析結果:

### 企業の収益性分析 #### 売上総利益売上総利益は、売上高から売上原価を差し引いた金額です。この企業の売上総利益は4億円（売上高10億円 - 売上原価6億円）で、売上総利益率は40%となります。これは健全な収益性を示しています。 #### 営業利益営業利益は、売上総利益から販売費および一般管理費を差し引いた金額です。この企業の営業利益は2億円で、営業利益率は20%です。営業利益率が20%であることは、コスト管理が効果的に行われていることを示唆しています。 #### 経常利益経常利益は、営業利益に営業外収益を加え、営業外費用を差し引いた金額です。この企業の経常利益は1.5億円で、経常利益率は15%です。 #### 当期純利益当期純利益は、経常利益から特別損益および法人税を差し引いた金額です。この企業の当期純利益は1億円で、純利益率は10%です。純利益率が10%であることは、企業が最終的に収益を上げていることを示しています。

生成AIを活用した決算書の読み取りのメリット

1. 時間の節約

生成AIを使用することで、大量のデータを迅速に処理し、短時間で分析結果を得ることができます。これにより、分析にかかる時間を大幅に節約できます。

2. 正確な分析

生成AIは、大量のデータを基に学習しているため、人的ミスを防ぎ、正確な分析を提供します。

3. インサイトの抽出

生成AIは、膨大なデータから重要なインサイトを抽出し、経営判断に役立つ情報を提供します。これにより、戦略的な意思決定をサポートします。

生成AIを活用した他の財務分析

1. 貸借対照表の分析

貸借対照表（BS）を解析し、企業の資産、負債、純資産の状況を評価します。

プロンプト例:

以下の貸借対照表のデータを基に、企業の財務状況を分析してください。資産総額: 15億円負債総額: 8億円純資産総額: 7億円

生成された分析結果:

### 企業の財務状況分析 #### 自己資本比率自己資本比率は、純資産総額を資産総額で割ったものです。この企業の自己資本比率は46.7%（7億円 / 15億円）であり、財務的に安定していると評価できます。 #### 負債比率負債比率は、負債総額を資産総額で割ったものです。この企業の負債比率は53.3%（8億円 / 15億円）であり、適度なレバレッジを利用しています。

2. キャッシュフロー計算書の分析

キャッシュフロー計算書（CF）を解析し、企業の資金の流れを評価します。

プロンプト例:

以下のキャッシュフロー計算書のデータを基に、企業の資金の流れを分析してください。営業活動によるキャッシュフロー: 2億円投資活動によるキャッシュフロー: -1億円財務活動によるキャッシュフロー: 0.5億円

生成された分析結果:

### 企業の資金の流れ分析 #### 営業キャッシュフロー営業活動によるキャッシュフローは、企業の本業から生み出された現金の流れを示します。この企業の営業キャッシュフローは2億円であり、本業が順調であることを示しています。 #### 投資キャッシュフロー投資活動によるキャッシュフローは、資産の購入や売却による現金の流れを示します。この企業の投資キャッシュフローは-1億円であり、資産への投資が行われていることを示しています。 #### 財務キャッシュフロー財務活動によるキャッシュフローは、借入や株式発行、配当などによる現金の流れを示します。この企業の財務キャッシュフローは0.5億円であり、財務活動による資金調達が行われています。

まとめ

生成AIを活用することで、決算書の読み取りと分析が迅速かつ正確に行えるようになります。これにより、企業の財務状況を的確に把握し、戦略的な意思決定をサポートすることができます。この記事で紹介した方法を参考に、ぜひ生成AIを活用して決算書の読み取りを行ってみてください。
ただ、決算書はとても大事なものですし、見えている数字が全てではないので、AIだけに頼らずに専門家の意見を参考にしてください！

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