簡易簿記から複式簿記へ：無理なく移行するためのシンプルガイド

はじめに

これまで家計簿や簡易簿記でお金の出入りを管理してきたけれど、「もっと正確にお金の流れを把握したい」と感じたことはありませんか？そんな方におすすめなのが複式簿記です。

最初は少し難しそうに思えるかもしれませんが、基本を押さえればシンプルに管理できるようになります。複式簿記を導入することで、バランスシートや損益計算書も作成しやすくなり、お金の全体像を把握できるようになります。

追伸：私が疑問に思っていたことをChatGPTがまとめてくれました。このガイドを通して、同じように悩んでいる方の参考になれば幸いです。

目次

1. 簡易簿記と複式簿記の違い
2. 複式簿記移行前の準備
3. 電子マネーやクレカのシンプルな仕訳法
4. 複式簿記を楽にするフローの提案
5. バランスシート作成の第一歩
6. 帳簿管理を楽にするツール活用

1. 簡易簿記と複式簿記の違い

• 簡易簿記：収入と支出を単一の列で記録（例：食費 5,000円）。現金の動きを記録するだけなのでシンプル。
• 複式簿記：1つの取引を借方と貸方の2つの側面から記録。経済状況を正確に把握できる。

例：同じ取引の記録方法

• 簡易簿記：食費 5,000円
• 複式簿記：
• 借方：食費 5,000円
• 貸方：現金 5,000円

2. 複式簿記移行前の準備

移行前に以下の準備をしておくとスムーズです。

• クレジットカードや電子マネーの仕訳ルールを決める
• 支払い手段を整理（例：楽天ペイ、モバイルSuica、クレジットカードなど）
• 基本の費目（例：現金、売上、経費）を把握しておく

3. 電子マネーやクレカのシンプルな仕訳法

電子マネーの例

1. 楽天ペイで買い物
• 借方：消耗品費 5,000円
• 貸方：楽天キャッシュ 5,000円
2. モバイルSuicaにチャージ
• 借方：Suica（資産） 10,000円
• 貸方：銀行預金 10,000円

クレジットカードの例

1. 書籍をクレカで購入
• 借方：書籍費 3,000円
• 貸方：クレジットカード 3,000円
2. クレカ引き落とし時
• 借方：クレジットカード 10,000円
• 貸方：銀行預金 10,000円

4. 複式簿記を楽にするフローの提案

複式簿記の運用を楽にするため、以下のフローを取り入れましょう。

1. 支払い手段を絞る
• クレカ払いと電子マネー払いを混在させず、使う決済手段を1〜2種類に集中させる。
2. 仕訳テンプレートを作る
• 交通費や消耗品費などのよく使う取引はテンプレート化し、入力の手間を省く。
3. 月に一度のまとめ記帳
• 1カ月分の履歴をダウンロードし、まとめて仕訳を登録する。

5. バランスシート作成の第一歩

複式簿記を始めると、資産と負債を把握できるバランスシートが作成できます。

資産の例

• 現金、電子マネーの残高、銀行預金

負債の例

• クレジットカード残高、未払い金

例：楽天ペイにチャージした金額は「楽天キャッシュ」として記録し、使った時点で消耗品費に振り替えます。これにより、収支が明確に管理できます。

6. 帳簿管理を楽にするツール活用

クラウド会計ソフトを活用することで、記帳が一気に楽になります。

1. 会計ソフトの活用
• freeeや弥生会計などを使えば、銀行やクレカの履歴が自動で取り込まれます。
2. 履歴のバックアップ
• クレカや電子マネーの明細をPDFで保存し、記帳漏れを防ぎましょう。
3. ポイントの仕訳
• ポイントを使った支払いも仕訳に反映し、正確な資産管理を行います。

まとめ：シンプルに続ける複式簿記のコツ

複式簿記を取り入れることで、お金の流れを正確に把握でき、安心感が増します。最初は難しく感じるかもしれませんが、以下のポイントを意識すると無理なく続けられます。

1. まずはシンプルな仕訳から始める
2. 慣れてきたらバランスシート作成に挑戦する
3. 会計ソフトを活用し、記帳を自動化する

追伸：私が疑問に思っていたことをChatGPTがまとめてくれました。ぜひ、同じような悩みを持つ方も参考にして、管理を楽に進めてください！

これからは、家計簿から一歩進んで、複式簿記でバランスシートを作成し、資産運用を一段とスムーズにしていきましょう。