ジュニアＮＩＳＡ復活させませんか？

　億近読者のみなさんこんにちは。金融教育の専門家遠藤です。

　２０２３年１２月をもってジュニアＮＩＳＡは終了しました。なくなって改めて思いますが、ジュニアＮＩＳＡは復活した方がいいと思いませんか？

　元々のジュニアＮＩＳＡの制度を見ると投資の本質とは逆の仕組みになっていることがわかります。
　非課税期間は５年、本人が成人になるまでは資金化できない、というルールがありました。私はＦＰという職業をやっているので、投資のアドバイスの際にお客様にはこう言っています。

「投資は長期で考えてください。」
「流動性の高い商品で投資をしてください。仕組債はだめです。」

　５年の運用が前提、流動性が確保されていない、というジュニアＮＩＳＡは欠陥だらけだったので終了するのは無理もありませんでした。
　ただ終了することが決まってから、本人が成人になるまでは５年を超えても非課税投資が継続できることになりました。また、成人より手前で資金化することも可能になりました。

　この制度なら、十分に魅力的だと思いました。
　しかし、当該ジュニアＮＩＳＡの制度は、２０２３年１２月をもって終了となりました。


　ジュニアＮＩＳＡを復活させてくれ、とまでは言いません。
　ＮＩＳＡの対象年齢を０歳からに引き下げてもらいたいなと思います。
　もちろん未成年者は親権者とともに投資判断をすることが前提のルールで問題ありません。現在、未成年者向けの課税口座はそのようなルールになっています。

　未成年の時から非課税投資ができると、人生の豊かさは何倍にも膨らませることができます。

　例えば、子供が０歳の時に３００万円分の米国株のインデックスファンドを購入したとします。過去の米国株のインデックスを見ると、３０年程度で約１０倍になっていることがわかります。
　これは１９９４年から２０２４年までという話だけではありません。２０世紀を遡ってみても、米国株のインデックスは約３０年投資で、５倍から１０倍ぐらいに膨らむのがパターンとなっています。ご自身でお確かめください。

　為替のことを抜きにして考えれば、子供が０歳の時に、子供名義で投資してあげた３００万は、その子が３０歳になる時には１，５００万円から３０００万円ぐらいになっている可能性があります。
　もちろん絶対ではありません。日本株のバブルの崩壊の後の３０年のように悲惨な状態になることも考えられます。
　ただ、過去のアメリカの株式市場の強さを考えれば、「５倍から１０倍ぐらいは米国株なら普通に起きること」のような気もします。

　この１５００万円から３０００万円は、その子がマイホームを買う時の頭金に入れてもいいですし、さらにそこから３０年投資して１０倍に増やして、１億５０００万円から３億円という資産を６０歳までに築くための元手としても構いません。

　３００万円は少ない金額ではありませんが、日本人が普通に頑張って働いていれば十分に貯めることのできる金額です。

　親の口座で３００万円を３０００万円にしてから子供に渡そうとすると、莫大な贈与税がかかってしまいます。だから多くの高齢者は下の世代に資産を渡したくても、もったいなくて渡せません。

　ジュニアＮＩＳＡという子供名義で投資ができる口座だからこそ、税を抜かれることなくしっかりと子供にお金を残すことができます。
　一応言っておきますと３００万円でも贈与税はかかってしまいますので、毎年基礎控除の範囲の金額で数年に分けて贈与をするのが税制を考えた上でのセオリーとなります。

　子供が大きくなるにつれジュニアＮＩＳＡの資産も膨らんでいく。子供の成長と資産の成長を両方見守ることができるのがジュニアＮＩＳＡです。

　ＮＩＳＡを０歳からにする。子供が生まれたらすぐに子供名義の口座で長期投資をスタートする。子供達は大人になってから、親が植えてくれた数百万円という種が数千万円という木になるのを実感し、自分の子供にも同じことを引き継いでいく。

　このような資産移転の連鎖が起きれば日本はどんどん豊かになっていくでしょう。
　国は資産のあるところ、収入の高いところから税金を取ろうとしますが、ジュニアＮＩＳＡの資産からは取ろうとしないようです。種のうちに贈与が完了し、育てた資産は非課税というなんともやさしい制度がジュニアＮＩＳＡです。


　良い制度はなくなる。不思議です。


（遠藤）


［遠藤　功二氏　プロフィール］

　日本ＦＰ協会認定ＣＦＰ
　１級ファイナンシャル・プランニング技能士（国家資格）
　ＭＢＡ（経営学修士）

大学時代に借金に追われた経験からＦＰの資格を取得し、金融機関に就職。
証券会社と外資系銀行で延べ１，０００人以上の顧客を資産運用アドバイザーとして担当した経験上、日本には金融教育が足りていないことを確信する。
自己責任が求められる社会で、子供たちが自立して生きていけるよう、お金の教育講座を実施している。子育て世代の親たちと子供たちに、金融の知識を届けるため教育特化のＦＰとして奔走中。

子育て世代のための金融教育サービスＦＰ君
ｗｅｂ：https://fpkun.com
メッセージ：koji.endo@fpkun.com


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