暗号資産（仮想通貨）とNFTの利益を正攻法で0円にする節税対策パーフェクトガイド（最新版2024年）：税務調査済み

購入者 Q&A

Q１：この方法は、繰越負債や他の雑所得との相殺では無く、しっかり現金が手元に残る合法的な方法という認識でよろしいでしょうか？
A１：はい、その認識で間違いありません。
Q２：今年、既に法廷通貨にしてしまった場合は当てはまらないですか？
A２：ケースバイケースです。解答を有料記事部分に追記しました。
Q３：この方法は、確定申告前にやる方がいいですか？
A３：確定申告前でも実施できますし問題ありませんが、早めの対応がベストです。
Q４：海外移住する必要はありますか、また数千万の利益にも対応できますか？
A４：海外移住する必要はなく、数千万の利益でも問題ありません。
Q５：この記事の法的な根拠はありますか？
A５：回答を有料記事部分に追記しました。
Q６：ステーキングとレンディングについては対応可能でしょうか？
A６：回答を有料記事部分に追記しました。

Q&Aは購入者からいただいた質問の回答を掲載しています。

このガイドをご覧いただきありがとうございます。

本記事は2021年にリリースした下記の記事の改訂版です。文字数は約13,000文字から約16,500文字となり、対策項目がより具体的になっています。

しかしながら大変申し訳ありませんが、このガイドは暗号資産の保有価値が数万円しかなかったり、将来その数万円が大きな価値（利益）を生むとイメージできない方はここでお帰りください。

また、次の様な方もガイドの購入はお控えください。

・暗号資産とNFTを換金する気が無い方
・数十万円～数百万円の税金を支払っても良い方
・税理士への相談を考えていない方
・数日の手間を拒む方

このガイドは「将来にかけて暗号資産やNFTの利益をご自身のプライベートやビジネスに活かしたい方限定」のガイドとなっています。

ガイドを作成するに至った経緯

私がビットコインに出逢ったのは2012年の10月。ビットコインを知った時は「ビットコインは凄い、資産としても可能性がある！」とワクワクする気持ちを抑えきれず、直ぐに購入する事にしました。

その後、ビットコイン以外の暗号資産も登場し、暗号資産の知識が十分についてきた2014年ごろから、将来有望と感じられるコインを上場前に購入。大きな含み益を得ることもできました。

その結果、この可能性と素晴らしさをシステムの観点からも多くの方に知ってもらいたい考え、初心者から中級者でも理解できる「ビットコインシステムとブロックチェーン技術の本質を学べる講座」をつくり、社団法人を同年に設立しました。

講座は今も隔週で開催し、今では3,500名以上の方が初級検定講座および上級検定講座を受講されビットコインシステムとブロックチェーン技術の本質を学ばれています。

しかしながら、2014年当初は暗号資産の知識はあるものの、暗号資産に関する税務知識はほとんど無かったわたし。

その結果、課税ルールが整っていき内容を知るたびに、自身が何も知らずに売買を繰り返していた事に気づき、精神的な不安は増すばかり。

そして突然、国税局から通知が届き税務調査を受ける事になりました。

結果は、約1千万円以上の課税が発生するとのこと。その結果「もうこんなつらい思いはしたくない！」と考え、調査員に様々な対策方法を聞き、今後はそれを実践する為にも、まずは暗号資産に関する税制度を徹底的に勉強し税理士にも相談しました。税理士の先生に支払った顧問料はトータルで数百万円に登ります。

その後、受講生や企業の代表者など、多くの方から暗号資産に関する相談を受ける様になりました。その結果、私と同じように「暗号資産やNFTに関する所得税」を心配する方が多い事に気づきました。

みなさんが悩まれていたことは主に、この様な事でした。

・暗号資産の税金について漠然と心配している
・既に暗号資産同士の交換を行っているので心配
・暗号資産の含み益の大部分を法定通貨に換金したい
・含み益が出ている暗号資産を別の暗号資産に交換したい
・暗号資産で必要な物品を購入したい
・コンサルの立場としてクライアントの悩みを解消したい
・暗号資産事業に関わっており顧客に提案したい
・暗号資産に関する節税方法があるなら知りたい

そこで今回、多くの方が私と同じような事を経験しないよう、このガイドを作成することにしました。

このガイドは以前、どのくらいの方が必要とされるのか分からなかったので、2021年に期間と部数を限定し販売しました。結果は大々的な告知もせず販売したのですが、多くの方にご購入いただけました（一部を紹介）。購入いただいた方からは「何百万円も有意義に使える資金が増えるのに、この金額で購入できるのは破格。」とうの嬉しい反応ばかりでした。

なぜ今になって再販するのか？

再販するきっかけは、「インスタグラム」や「X」などのSNSの観覧がきっかけでした。

確定申告前になると、申告に関するソフトの宣伝や確定申告の流れや書き方について発信する方が増えてくるのですが、所得がある人々の権利である「節税対策」について発信している方が数名しかいませんでした。

中でも、暗号資産に関する節税方法を発信する人は皆無です。

そこで、インスタグラムにて節税対策に関する興味関心の有無のアンケートを取りました。また、回答いただいた方にこのガイドの内容の一部をお贈りすると、多くの方が暗号資産の税制や節税方法に関心がある事が分かりました。

そこで今回の改訂版は、2021年にリリースした内容に加え、日本取引所や海外取引所での売買、メタマスクなどのウォレット内での売買、またはDEX（分散型取引所）での売買などについても盛り込みました。

また、気づきにくい対応策や私自身の経験談も交えた内容も盛り込んでいます。

その結果、制作に取り掛かり、気づけば当ガイドの情報量は以前の1.5倍近いくなり、より充実した内容となりました。

もちろん、初心者の方であっても、ひとつ一つ丁寧に取り組めば、誰もが進められる内容となっているのでご安心ください。

税務調査の重要性

税務調査というものは、個人事業主を含め法人格があれば、継続して事業を進めている限り、一度や二度は必ず経験する調査です。結果的には、今後の事業展開において非常に為になる調査となり、引き締めるべき点がどこなのかという点も露になりました。

今では、税務調査を受けていなかったならば、どうなっていただろうという点もあり、とても良い経験をさせていただきました。

今回お届けする内容は、既に数年前から暗号資産やNFTを購入しており、含み益が何十万円、何百万円も出ている方や、その暗号資産やNFTを法定通貨に変えたいけれど多額の所得税が発生することに悩んでおられる方、そんな方々に向けてのガイドでもあります。

この方法は、税理士および顧問弁護士に確認していただき、税務調査に来られた職員の確認も得られている方法です。

巷によくある「裏技」の様なことをする必要がありません。よって、税理士の方に相談されても「これは、問題ない！」と返答を頂けると確信します。

よって、今から暗号資産やNFTを資産形成の一つとして捉え購入し、含み益が出た際に換金しても、所得金額を圧縮する事が可能であるため、この方法を知る価値は十分にあります。

税理士の重要性

もちろん、私は税理士免許を持っているわけではなく、税務のアドバイスはできません。このガイドは「節税ガイド」として、私自身の経験とノウハウを詰め込み作成しました。あくまでも、節税に伴うアドバイスではない事をご理解ください。

よって、最終的には必ず、身近な税理士の先生や顧問税理士のアドバイスを受けた上で実践へと進んでください。市役所などでは税務の無料相談なども定期的に開催されております。

また、税理士の方の多くは、暗号資産やNFTの税制対策について、深く理解していない方も多いと顧問税理士と顧問弁護士の先生から伺ったことがあります。最低でも2名の方のアドバイスを受けることも、節税対策になることを覚えておいていただけると嬉しいです。

1.暗号資産の税金計算が大変な訳

暗号資産の入手方法はビットコインが誕生した当初、個人でも数年間は「マイニング」という方法で入手することが一般的でした。

しかしながら、多くの企業や団体がマイニングを事業と捉え参入してきた結果、個人マイニングで暗号資産を取得する事は、非常に難しい状況になりました。

何故なら、日本国内では電気料金が世界的に高い部類に入る為、マイニングにより獲得した暗号資産と、マイニングに使うコンピュータや稼働させる電気代を考慮すると、採算が取れない状況だからです。

もちろん、企業が事業としてマイニングに伴い発生する熱を利用し、二次的なサービスで収益を発生させ、総合的に収益を黒字化させることは可能です。

しかしながら、個人マイニングで暗号資産を獲得する事は非常に困難ですから、多くの方が取引所で暗号資産を入手します。

初心者の方の多くは最初、ビットコイン単体を購入しますが、SNSやブログを通じてアルトコイン（ビットコイン以外のコインやトークンの総称）に興味が沸き、購入するという流れが一般的です。

でもここで問題が浮上します。SNSやブログで紹介されている暗号資産は、日本の取引所では購入できない場合が多い状況です。

よって、どうしても海外取引所の口座を開設し、日本の取引所から海外取引所へ送金、必要な暗号資産を購入しなければなりません。

また、海外取引所に上場していないコインやトークンを購入したい場合は、メタマスクなどに暗号資産を移動させ、DEXと連携し入手するという流れが必要になります。

こうなると、手作業での売買管理には限界が出てきます。そこで、有料で所得や手数料の計算を代行するサービスやソフトがあり、対象の方はそれを活用する事になります。

しかしこれらのサービスは、あくまでも税金の計算をしてくれるだけで、節税に繋がるサービスではないという事です。

そこで、このガイドを通じて、暗号資産に対する税金の捉え方や、節税の方法を知ることで、応用が利くようになり柔軟な対応が可能になります。

節税し残した資金が、あなたの人生にとってより良い形で使われることを願っています。

※この note は加筆事項があるごとに追記していきます。

このガイドでは、誰もが実施可能な節税対策を通じて、貴重な知識を身につけることもできます。そこには、従来の節税対策をはるかに超える経験が得られると私は確信しています。

これは単なる指南書ではありません。未来への一歩となる知恵と実践の手引きです。

購入推奨しない人

・暗号資産とNFTを換金する気が無い方
・数十万円～数百万の税金を支払っても良い方
・税理士への相談を考えていない方
・数日の手間とを拒む方

購入推奨者

・暗号資産の税金について漠然と心配している方
・既に暗号資産同士の交換を行っているので心配な方
・暗号資産の含み益の大部分を法定通貨に換金したい方
・含み益が出ている暗号資産を別の暗号資産に交換したい方
・暗号資産で必要な物品を購入したい方
・コンサルの立場としてクライアントの悩みを解消したい方
・暗号資産事業に関わっており顧客に提案したい方
・暗号資産に関する節税方法があるなら知りたい方

このガイドを介して、より多くの方々に達成感と経済的自由を手に入れていただきたいと願っています。

当ガイドを熟読し、その手法を実行に移すことで、あなたの暗号資産に関する税務知識が深まり、効果的な節税対策を実現できることでしょう。

暗号資産とNFTいう革新的な分野を理解し、それを活用することで、未来の資産形成においても確固たる基盤を築くことができます。あなたがこの知識を身につけ、資産を守り、さらには社会にも寄与する方法を見出すことが、私の願いです。

このガイドがあなたにとって、希望への道標となり、持続可能な未来への確かな一歩となることを願っています。

それでは『暗号資産とNFTの利益を正攻法で0円にする節税対策パーフェクトガイド』へお進みください。