ＮＩＳＡとｉＤｅＣｏ。どちらがお勧めか？？

年末が近づいてきました。年末調整や確定申告シーズンの到来です。

今回は､関心が高まってきている､ＮＩＳＡとｉＤｅＣｏの､

その節税効果の違いについて､まとめてみたいと思います。

　

・ＮＩＳＡ

「売買目的」の通常ＮＩＳＡと「配当目的」の積立ＮＩＳＡに分けることができます。

私は通常のＮＩＳＡを選択しています。積立ＮＩＳＡを選択しない理由は後述します。

　

ところで、私は「15％以上値上がりしたら売却」という自分ルールを決めて運用しています。

従って、ＮＩＳＡの満額である1,200,000円全てが15％値上がりした場合、

120万円×15％＝18万円の利益を手にすることができます。

株式等の売却にかかる税率は20％ですので、節税効果は36,000円となります。

　

積立ＮＩＳＡは配当目的ですので、利回り3％と仮定すると、

手にする利益は満額400,000円×3％＝12,000円です。

同じように税率は20％ですので2,400円の節税効果です。

たった2,400円です！やらないよりはマシですが。

　

・ｉＤｅＣｏ

月額23,000円まで掛けることができ、

積立ＮＩＳＡ同様に利益に対して税金は発生しません。

60歳まで引き出せないデメリットがありますが、

そもそもの掛金がＭＡＸ年間276,000円ですので、余剰資金で賄える金額です。

　

ｉＤｅＣｏ最大のメリットは、ご自身の本業の収入に応じて、

その掛金の15～55％分、税金が下がることです！

最低でも276,000円×15％＝41,400円の節税効果です。

　

積立ＮＩＳＡを選択するならば、まずはｉＤｅＣｏで投資すべきです。