フローチャート作りにー会議3時間経過中…助けて…

まず、わたしが所属している
超アナログ会社は非上場の中小製造企業となります。

年末になりまして、
「内部統制(監査)」の時期になり
財務諸表に関連する業務の資料を確認しているのですが・・・・・・

監査人より
統制が足りないと指摘より

この3時間(まだ、おわっていない)
この「監査人を納得させるための統制」をどう作るかを
平均年齢48歳の熟練者2人で
ずーーーーーーーーっと議論中

正直、内部統制にそこまで詳しくない私からすると
「押印」などの明確なエビデンスは残っていないものの
メールでやり取り
チャットでやり取り
して確認いるんだし

業務としては
最終的に誰が
いくら使って
いくら支払われ
いくら儲けたのかは
ちゃんと確認し、違算がないようにして
社長承認までしているんだから。。。

あえて、
わざと、
「統制」
という形のためだけに

業務上必要もない
起票者や中間管理者をフローチャートにツッコム必要がどこにあるのだろうか。。。

課長が計画立案＋確認＋金額引当作業→部長確認　でいいのに
あえて、
部下が計画提出→課長が確認＋金額引当作業→部長確認の
グラデーションを作ろうと
必要もない、1人で完結する作業に部下を追加する。。。？

これを3時間以上議論していて。。
何の生産性もないし
お金も生まれないし

なんだろう？
統制は重要だけど
統制が全ての業務の上に来るのは…
疑問である。

違法行為ができないように
ブロッカーは存在しているんだし
業務の流れを妨げない程度でいいんじゃないのかな？
この通りにやると、、
動きがにぶくなるのは当たり前だ。

内部統制に詳しくない人間より