初心者経理の疑問:社会保険料の引き落としのタイミングは？

こんにちは。星のきのこです。

今回は、私が経理になりたての頃に疑問に思った、
社会保険料(健康保険料や厚生年金保険料等)の引き落としがいつされるのか、資金はいつまでに準備すればいいのか、私が実際に銀行から聞いたこと、体験したことをお伝えさせて頂きます。

おそらく、経理や総務の方等は、月末に支払い又は引き落としされているとすぐ分かる方が多いと思いますが、もう少し細かい点で疑問に思いました。

その理由を説明しますと、
入社して４ヶ月くらいが経った頃の月末最終営業日前日、月末に支払う総合振込用の資金は口座に準備していることを確認し、月末にお客様から入金される金額の予測も立て、社会保険料の引き落としも問題なくされるだろうと、その日の仕事を終えました。

しかし、帰宅途中に、ふと、お客様から予測通り入金されれば資金に余裕があり社会保険料の引き落としも問題なく済むけど、もしその順番が違ったらどうなるのだろうと疑問に思いました。簡単な数字で例えて説明すると、最終営業日前日の残高が10000円、総合振込で支払う金額が8000円、社会保険料の引き落としが3000円、お客様から入金される金額が10000円だとします。残高10000円から、総合振込で支払う8000円が引かれ、残高が2000円になります。次に社会保険料3000円が引かれるとすると、残高が1000円不足して上手く引き落としされないのではないかと思ったのです。社会保険料が引かれる前にお客様から入金される10000円が入っていれば問題ないのですが、銀行のシステム上、どのような順番で入出金が反映されるのかなと、不安になりました。

既に時間は、18時過ぎだったので銀行の電話はつながらず、銀行の担当営業員の携帯電話に直接電話をして聞きました。

すると、

社会保険料の引落は、当日に何度か引き落としをかけるので、当日の入金があれば大丈夫だと思いますと、回答を頂きました。

実際、当日、問題なく引き落としされており、ほっとしました。

※ただし、以上の情報は当時私が聞いたこと、体験したことをお伝えしただけで、実際の銀行のシステムと違う部分があるかもしれません。細かい点は実際にお取引されている銀行にお問い合わせをして確認するようにお願いします。

インターネットで調べていたら、当日に入金したけど引き落としされていなかったという方もいましたので、銀行のシステム次第かもしれません。やはり、前日までに残高を準備するのが１番良いかと思います。

中途半端な内容になりましたが、少しでも経理初心者の方等にお役に立てれば幸いです。

読んで頂き、ありがとうございました。