【税理士も注目！】税務のデジタル化がもたらす未来とは！？

税務のデジタル化がもたらす未来

近年、AIやビッグデータなどの技術革新が進む中、税務分野においてもデジタル化の波が押し寄せております。従来の紙ベースの申告からオンライン申告への移行や、AIによる自動化など、税務のデジタル化は着実に進展していっています。このような変化は、税務行政の効率化や納税者の利便性向上だけでなく、更なる未来への可能性を秘めております。

1. 税務行政の効率化

税務のデジタル化は、当たり前ですが税務行政の効率化をもたらします。
オンライン申告の普及により、申告書の印刷、郵送、受領などの作業が不要となり、税務署の業務負担が軽減されます。
また、AIによる自動化によって、申告書のチェックや還付金の計算などの作業を効率化することが可能となってきます。これにより、税務職員はより付加価値の高い業務に集中できるようになり、税務行政全体の質の向上にも繋がっていきます。

2. 納税者の利便性向上

税務のデジタル化は、納税者の利便性も大幅に向上させていきます。
オンライン申告は、自宅やオフィスからいつでも申告が可能になるため、時間や場所の制約を受けずに申告できています。また、スマートフォンアプリなどの利用により、更に手軽に申告できる環境が整備され、そしてAIによる自動化によって、複雑な税務計算を簡単に済ませることが可能になってきます。

3. 新たなサービスの誕生

税務のデジタル化は、新たなサービスの誕生も促していきます。
例えば、AIを活用した税務相談サービスや、クラウド会計ソフトによる自動記帳サービスなどが登場していっております。これらのサービスは、納税者の税務負担を軽減し、より効率的な税務管理を実現しています。

4. 税務情報の透明性向上

税務のデジタル化は、税務情報の透明性向上にも貢献していきます。
オンライン申告のデータを集積・分析することで、税務当局は脱税などの不正行為をより容易に発見できるようになっていきます。また、納税者同士で税務情報を共有できるプラットフォームなどが整備されれば、納税者の税務意識向上にも繋がっていきます。

5. グローバルな税務管理

税務のデジタル化は、グローバルな税務管理も容易にしていきます。
各国で税務システムがデジタル化されれば、国境を越えたデータの共有や分析が可能になり、国際的な租税回避対策なども強化されていきます。

税務のデジタル化における課題課題

税務のデジタル化は、様々なところで恩恵を受けますが、セキュリティ対策やデジタルデバイドなどの課題も同時に存在します。しかし、これらの課題を克服し、デジタル化を推進することで、税務システム全体がより効率的で透明性の高いものへと進化していくことは間違いないと感じております。

1. セキュリティ対策

オンライン申告やAIによる自動化には、サイバー攻撃や情報漏洩などのセキュリティリスクが伴います。個人情報や税務情報を含むデータを安全に保護するための対策が必須となってきます。
最新のセキュリティソフトや定期的な脆弱性診断、データ暗号化といったシステム的なセキュリティと職員へのセキュリティ教育やパスワード管理を徹底、インシデント対応手順を策定するといった人的セキュリティ、そして、個人情報保護法などの法令を遵守や情報セキュリティに関する内部統制といいった法的な対策が重要になってきます。

2. デジタルデバイド

高齢者やITリテラシーが低い人にとって、オンライン申告やデジタルツールの利用は困難となる可能性があります。誰でも平等に利用できる環境を整備することが重要です。
デジタルでバインド対策としては、高齢者やITリテラシーが低い人向けのIT講習会の開催といったハード面や、
紙ベースでの申告も引き続き可能にすることや、電話や対面でのサポートを提供するといったソフト面での対応が必須となってきます。
また言語や文化などの違いを考慮したサービスや障碍者向けの支援といった多様なニーズへの対応や官民一体の連携が重要となってきます。
これらの対策を講じることで、デジタルデバイドを解消し、誰もが平等に税務のデジタル化の恩恵を受けられるようにすることが重要になります。

3. 税務職員のスキル

デジタル化された税務システムを運用するためには、税務職員のスキルアップも必要となりますが、研修不足やモチベーションによってなかなか進んでいないのが現状です。
AIやビッグデータなどの技術に関する知識や、外部講師やオンラインでのサポート能力を強化する必要があります。またデジタルスキルを習得した職員のキャリアパスを明確化することで、モチベーション向上に繋げることなどが今後必須となってくると感じます。

4. 法制度の整備

デジタル化に対応した法制度の整備も課題となります。電子データの保存や提出に関するルール、AIによる自動化の責任範囲などを明確にする必要があります。そこで電子帳簿保存法などの法令を改正やAIによる自動化に関するガイドラインを作成すること、電子データの保存・提出に関するルールを明確化することが考えられ、今後、行政は学術機関と連携しながら法を適宜整備していくことで納税者の予測可能性が担保することも可能となってきます。

5. コスト

デジタル化を進めるためには、システム開発やインフラ整備などのコストがかかります。これらのコストをどのように負担していくかが課題となります。
これらのコストは単なる出費ではなく、将来的な投資と捉えることもできます。税務のデジタル化によって、税務行政の効率化や納税者の利便性向上、税務情報の透明性向上が期待でき、現在の投資が長期的にはコスト削減に繋がる可能性があります。そこで、国や自治体が税制によってコストを負担するような制度を打ち出すことや、官民一体の施策が重要となってきます。

さいごに

DXの波が税務の領域にも押し寄せ、それは税務行政と納税者双方にとって大きなメリットをもたらします。またデータ分析やAIの活用が進むことで、従来型の手続きや業務から解放され、より効率的で精度の高い税務処理が可能となります。
デジタル化により、紙ベースの書類や手続きからの脱却が期待でき、これにより、エラーの可能性を減らし、作業の効率を向上させることが可能となります。
次に、デジタル化はデータ分析の進化を後押しし、大量のデータを迅速に分析、より精度の高い予測や意思決定を行うことが可能となります。
また、AIや機械学習の進化により、将来の税務リスクを予測し、それを防ぐための戦略を立てることが可能となってきます。
このような変化は、税理士だけでなく、ビジネス全体に大きな影響を与えることであり、税務のデジタル化は、ビジネスの成長とともに日々進化し続けるため、私たちは常に最新の情報を追いかけ、最適な解決策を見つけ出す必要があります。
さらに、税務のデジタル化は、ビジネスの透明性を向上させる潜在的な能力も持っています。
データがデジタル化されていると、そのデータは容易にアクセス可能で、必要に応じて検証することができます。これにより、誤解や不正行為を防ぎ、全体的な信頼性と誠実性を高めることが可能となってきます。
しかし、税務のデジタル化には実装の難しさも存在し、データ保護とプライバシーの問題、新たな技術の導入と習熟、既存のシステムとの互換性など、多くの課題が待ち受けているのが現状です。
だがしかし、これらの挑戦を乗り越えることで、税理士は新たな可能性を開拓し、業務を劇的に変革することができます！
デジタル化は、税務の世界だけでなく、ビジネス全体の未来を形成する重要な要素となるでしょう。