特定口座とは？（一般口座との違い、源泉徴収あり・なし）

お疲れ様です。
西日本の方は雨やばいですね。
実家の方は大丈夫ですが、やばい所は避難勧告とか出てましたし、雨の災害が年々ひどくなっているのは馬鹿でも分かると思います。
これまでの人間がしてきた事のツケが出てきていますね。
そりゃ『SDGs』『ESG』『TCFD』など注目されているのは必然で、化石燃料から太陽光エネルギーなどにシフトしていくのは早急な対応に追われるでしょうね。

そんな中、私はベルちゃんにメロメロしていますが、皆様はいかがお過ごしでしょうか。

さてさ〜て、今回は『特定口座』について改めてみていこうと思います。
「投資を始めたいけど口座の種類が分からない」
「興味あるけど確定申告とか面倒なイメージ」
「税金の支払いが複雑そうで不安……」というガリガリ君を頬張るデブデブ君が多発しています。

結論から言うと、”特定口座を使えば簡単に納税”することができます。

【結論】
♦︎投資初心者には特定口座（源泉徴収あり）がオススメ
♦︎源泉徴収ありの特定口座で確定申告が不要になる
♦︎源泉徴収なしの特定口座で確定申告が簡単になる

1・特定口座とは？

特定口座とは、
証券会社で開設出来る口座の一種で、証券会社が損益の計算を行ってくれる制度のことです。

⭐️一般口座との違い
株式投資をする際に開設できる講座は以下の通りです。

♦︎特定口座
♦︎一般口座
♦︎NISA口座

このうち、一般講座では自分が保有している株式等の１年間の損益を計算して確定申告をする必要があります。
NISA口座では一般口座の違いをまとめると以下のようになります。

♦︎特定口座：１年間の損益計算は証券会社が実施、確定申告不要も選べる
♦︎一般口座：１年間の損益計算は自分で実施、自分で確定申告をする

『手軽さ・お得さ』でいうと『NISA＞特定＞一般』となります。

⭐️特定口座開設に必要なもの
特定口座を開設する際に必要なものは以下の4つです。

♦︎特定口座開設届
♦︎マイナンバー確認書類
♦︎本人確認書類
♦︎印鑑

ネット申し込みなら画像をアップロードするだけなので、めっちゃ簡単です。

2・特定口座と源泉徴収の関係

特定口座では、『源泉徴収あり』と『源泉徴収なし』の2種類から選ぶことができます。
この2つの違いは”確定申告を証券会社がやるか？自分でやるか？”という点です。

【源泉徴収あり】の特定口座では、証券会社が税金の計算を行い、代理で納税をしてくれます。そのため、確定申告は不要です。

【源泉徴収なし】の特定口座では、証券会社が作成する年間取引報告書を基に自分で確定申告をします。
年間取引報告書では１年間の損益がまとめられているので、確定申告が簡単になります。

⭐️特定口座（源泉徴収あり）のメリデメ

⭐️特定口座（源泉徴収なし）のメリデメ

3・特定口座の源泉徴収のオススメ

タイプ別にみていきましょう。

⭐️特定口座（源泉徴収あり）がオススメな人
以下のどちらかに当てはまる方は『源泉徴収あり』がオススメです。

♦︎確定申告の手続きが面倒な人
♦︎年間20万円以上の利益が見込める人

源泉徴収ありの特定口座では証券会社が納税をしてくれるので、確定申告が不要です。
また、譲渡益が配偶者控除や扶養控除などを判定する際の合計所得金額に含まれない点も魅力的です。

⭐️特定口座（源泉徴収なし）がオススメな人
以下のどちらかに当てはまる方は『源泉徴収なし』がオススメです。

♦︎年間20万円以下の利益しか見込めない人
♦︎複数の口座で運用している人

年間20万円以下の利益には税金がかからないため、『源泉徴収なし』なら自動的に税金が引かれることもありません。
また、複数の証券会社で投資している場合には、損益通算や繰越控除を受けるために確定申告が必要になります。
なので、確定申告が簡単になる『源泉徴収なし』がオススメです。

実際に特定口座で投資する際には、使いやすさやIPO銘柄数などの基準で証券会社を選ぶ必要がります。
自分に合った証券会社を探すことが最初のステップです。
そこで、少しでも経済的不安を解消して、一緒にお文具さんでもみましょう。

お盆って何か恒例行事的なことがありますよね。
お墓参りしたり、ひたすらに焼酎を飲んだり、花火したり、ラジバンダリ。
コロナのせいで出来ていた事が、出来ないとなると寂しいですね。
今日は思い出に浸る最後でしたが、それにしてもベルちゃんかわうぃ〜🐶

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最後まで御拝読ありがとうございます。
皆様の何かのキッカケにでもなれば幸いです。
🐶ここでは『お金』『投資』『マインド』などを書いています。
『お金』は人生の全てに関わってきますので、そこの問題を解決すれば自分も周りの人も自分の望んだ人生が送れると思いのもと書いています。
気張らず『へぇー』くらいで見て頂けたら幸いです。

🐶今回のイッヌ🐶
眉毛を書かれたミキおばぁちゃん🐶
犯人（弟）は怒られていました