【予実管理の高度化】エクセルで作れる業績予測のダッシュボード

予実管理をある程度出来てきて、次のステップとして業績予測をマネジメントに活用していこうと、ご検討されている方向けのエクセル・ダッシュボードになります。

財務会計での業績予測や事業計画策定、予実管理が出来るようになっており、費用計上と支出管理は管理会計の観点（直接費と間接費）で設計されています。

noteの有料版をご購入頂きましたら、Google Driveにファイルを置いておりますので、そちらよりダウンロードしてください。

[このテンプレートで出来ること]

大きく4つの目的に分けて作られています
１．シミュレーション（予算計画立案とパラメーター）
２．予実管理、費用計上及び支出管理
３．業績予測（当月着地見込み、四半期/半期/通期の着地見込み）
４．費用入力
予算策定からフォーキャスト管理（売上/販管費/利益）、予実管理と一連の流れを1つのファイルで完結出来るのが特徴です。
例えば、上場企業やこれからIPOを控えているスタートアップなどでは業績見通しをする必要があります。その際に売上の着地見込みから費用の消化状況などフォーキャスト・マネジメントに活用頂くことが可能です。

【業績予測エクセルテンプレートの構成】

１．予算策定
・パラメーター設定
・月次P/Lシミュレーション
・人員計画

各勘定科目にパラメーターを振り、前提条件をセッティングしてP/Lのシミュレーションを策定出来ます。また人員計画と人員増に伴う採用教育費も自動計算が出来るようになっています。

２．予実管理
・損益分岐点算出のテンプレート
・実績入力（P/L）
・勘定科目毎のグラフ

売上高/原価/売上総利益/販管費の予算対実績、前月対比、変動固定費比率の推移、販管費の比率、損益分岐点分析が出来ます。

３．業績予測（フォーキャスト管理）
・月次のダッシュボード
　- 売上高/売上総利益/売上原価
　- 販管費/営業利益/変動固定費
　- 販管費詳細/損益分岐点/管理会計
・四半期/半期/通期のダッシュボード
　- 売上高/売上総利益/売上原価
　- 販管費/営業利益/変動固定費
　- 販管費詳細/損益分岐点/管理会計
・計上管理 | 計上月の推移
・支出管理 | 支出月の推移、簡易キャッシュ・フロー

売上高/原価/売上総利益/販管費の月末及び四半期着地見込み、変動固定費比率の推移、販管費の比率、損益分岐点見込み、管理会計分析が出来ます。業績予測のダッシュボードとして定点観測にご活用ください。

４．インプット
・事業部門と管理部門の費用入力
　- 勘定科目、取引先、費用、支払い方法、計上月、支払い月、予算承認の
　  有無、部門、担当者名
・参照タブ

売上原価や費用予測を入力するためのインプットシート。ポイントは計上月と支払い月を分けること、どの部門の誰がどの会社と取引を行っているのか管理責任が明確になるところです。

業績予測は勿論のこと、事業計画及び予実管理のテンプレートとしてもお使い頂けます。またエクセルのティップスなども盛り込まれているので、是非アレンジしてご活用くださいませ。ご検討のほどよろしくお願い致します。
有料noteをご購入頂けましたらGoogle Driveのリンクがございますので、そちらよりテンプレートをダウンロードして頂けます

*Gsuiteの企業アカウントからのアクセスが出来ないケースがありますので、個人アカウントからGoogle Driveにお入り下さい

*2023/04/03追記　使い方ガイドを追加しました