2019年NISA

2024年から新NISAが始まるけれど
実際NISAはお得だったのか？
来年から何を買おうか？
と言うことで
まず今までのNISAを振返ってみることにする
ちなみに今は一般NISA

2019年のNISA制度

①限度額が2016年に100万円から120万円に変更になった　期間1/1-12/31
②配当　売却益に税金がかからない　
　（配当　分配金は株式数比例配分方式を選択する）
③売却して損がでても損益通算できない
④5年間が終了したら課税口座に移すか翌年の非課税枠に移す
⑤同一年内に売却しても限度額は復活しない

このくらいしか知らないまま2014年にNISA口座を開いた　2015年に
④の翌年の非課税枠に移すをロールオーバーと言うと知る
⑥その時　時価評価額が限度額を超えていてもすべてを繰り越せる
と言うことを新たに知る

2019年NISA口座で買った金額

1,200,000円中150,800円が2014年から繰り越されてきたので
1,049,200円分投資信託を購入。　
ちなみにこの金額は今年2023年に売却しなければ2024年の特定口座へうつされる（後記予定）

2019年NISAお得金額

税率　20.315％
現物株式　益　48,410円　税額 9,834円
投資信託　益　 　 882円　税額   179円
配当　　　　　 17,006円 　税額 3,454円

合計のお得金額

現物株式　212,374円(2014年～前年）+9,834円＝222,208円
投資信託　10,700円(2014年～前年）+179円＝10,879円
配当　　　32,843円(2014年～前年）+3,454円＝36,297円
ロールオーバー等　9,994円

2014年からのNISA購入銘柄2019年末時プラス

それぞれプラスだったりマイナスだったり。
現物株式合計で　+149,740円
投資信託合計で　　+193,051円　

メモ

　有料部分を使ってみただけ。