子供のための資産運用：令和２年度分 上場株式配当等の支払通知書

こんにちは、と です。

今回は、株式投資をしていると毎年送られてくる「上場株式配当等の支払通知書」のお話です。

私の場合は、子供の証券口座は「特定口座（源泉徴収しない）」に設定しています。

「特定口座（源泉徴収しない）」に設定しているのは、ゆくゆくは子供の意思で、個別株の売買をさせようと考えています。その際、子供の場合、年間収支が３８万円以上場合、確定申告が必要になってきます。

３８万円以下の場合は、確定申告が不要なので「特定口座（源泉徴収しない）」にしておけば、売買益にかかる税金が手元に残る算段です。

まあ、そこまで行くにはあと２年程度はかかりそうです。

口座の種類はまたの機会に話たいと思います。

そんなわけで、子供のための資産運用をしている証券会社はSBI証券では、

「特定口座（源泉徴収しない）」を選択し、株式譲渡益がない（個別株の売買益がない）場合は、「上場株式配当等の支払通知書」が郵送で交付されます。

下のが郵送されてきた「上場株式配当等の支払通知書」の写真です。

各２封筒（A4サイズ強）サイズの封筒で郵送されてきました。デカイ。

去年までは、封筒長３号で郵送されてきたような。。。

下の写真は、私宛の「特定口座年間取引報告書」が入っていた封筒です。

中身は、こんな感じです。

投資信託の配当金が一年分すべて載っています。

最終ページに、年間受け取った配当の合計と、源泉徴収された（支払った税金）が載っています。

ここで、あら？と思ったかたもいるかと思います。

子供の証券口座は「特定口座（源泉徴収しない）」ですが、配当に関しては源泉徴収されます。

源泉徴収されないのは、個別株の売買益にかかる部分のみです。

↑↑↑ ここは、さらっと調べた限りの情報なので間違っているかもしれません。もし間違っていたら教えてください。

確定申告したら、配当益に掛かった税金は戻ってくるのだろうか？

「上場株式配当等の支払通知書」の最後をみると、１年間に受け取った配当がわかります。

令和２年度は、高校生のバイト代１ヶ月分位。しかも令和２年度は、８割位が特別分配金なので、真の収益でなく、自己資産の切り崩し金でしかない。

ETF の方が軌道のったら、投資信託からじょじょ移行するかもしれません。

とりあえず、今年は REIT にとって良い年でありますように。