Structuring Excel modeling 学習メモ

ファームのオンライン教材で、Excelのモデルを作成する際に心得ておくべきポイントを学習した。30分程度のコースで要点が簡潔に説明されていたため理解が容易だった。以下がポイント。

■モデル作成に入る前にすべきこと
１) アウトプットを明確化する：
　そのモデルを使って何に対して答えを出したいのか、何がアウトプットであるべきかを定義する。EMやクライアントと協議しRefineする。
2) モデルの概要説明：
　Excelモデルの1シート目に概要を記載する。モデルの使用目的、各シートの構成、カラーコードの説明など、そのままクライアントへHandonverする際のメールに記載できるような内容にする。
3) インプットの定義：
　・固定値として扱うインプット　（例. としては過去の財務データなど）
　・変数として扱うインプット　（例. 市場シェア、コスト上昇率など）
　これら使うべき数値をEMやクライアントとAlignする
4) ストラクチャリング：
　インプットからアウトプットを導く計算ロジックを紙に書きだす。

■モデルを作成する際にすべきこと
1) アウトプットフォームを意識：
　Excelのアウトプットシートは、チャーティングをするPPTのページの
　Thinkcellフォーマットにそのまま貼り付けできる形になっていること
2) Professionalな見た目、構成を意識：
　A1セルとタブ名にシート名を明記する、ソースを明記する、タブグループ
　にカラーコードを使う（output：緑、Calc：青、Assumption：黄色）など
3) 印刷Readyな状態にフォーマッティングしておく
4) 計算ミス防止のための仕組みをつくる：
　- ハードコードは使用しない…数字が何か忘れてしまう、ミスに気付かない
　- Sanity check（計算チェック）の行、または列。条件付書式活用など。
　- 数字がMake senseするか考える。チェックする
　- 複数のシートで類似した計算をする場合、表の配置を共通化する。
　   それによりシートを跨いだ集計が容易になり、ミスもしにくくなる

■モデルをHandoverする際にするべきこと
　モデルを図式化したチャートの作成。Visualでロジックが分かるように
　ロジックツリーに四則演算記号を付記することで作れる　

■その他のTips
1) モデル内で頻繁に参照される数字は、セルに名前を付けて直接参照可能。（例. セルD10に"WACC"と名前をつけて、計算内の参照に使う）
2) 1シートには1つの機能のみにする。同一シート内に計算とピボットテーブ
　ルを同居させたりしない。マクロも使わない。
3) 5分調べて分からないことはGHDに問い合わせしアドバイスをもらう。
　時間は大切。