利子所得と配当所得の違いを解説

前回、所得の計算の流れを

解説しました。

10種類の所得には

それぞれ所得の計算方法があります。

今回はそのうちの1つ

利子所得と配当所得について説明します。

FIREを目指す人にとっては

常識かもしれませんが

そうでない人も、役に立つ情報ですので

ご覧ください。

✅利子所得

利子所得は主に投資などで

稼いだ利子に対して

かかるもので、

課税方法は原則、総合課税

公社債、そして貯金の利子も

含まれます。

貯金の利子ならイメージしやすいですよね？

銀行の貯金は実は投資商品とおなじで

利子が付きます。

ただしその利率は

年率0.001％が良いところでしょう。

ですがこのように、利子がつけられ

ふえていくのです。

その増えた金額こそ利子所得です。

では、配当所得はどうでしょうか？

✅配当所得

配当所得は投資信託や

株式配当金などで得られた

分配金にかかります。

課税方法は

⭐上場株式の場合

(原則)総合課税・申告分離課税・申告不要

の3つに分けられます。

ただし、NISA口座は一定額非課税

⭐非上場株式の場合

総合課税

✅税率は？

それぞれ利子所得も配当所得も

20.315％かかります。

内訳は

所得税は15％・住民税5％・復興支援税0.315％

ただし、配当所得の

上場株式以外は20.42％になります、

✅まとめ

どの所得がどれくらいの税率でかかるのかを

把握することはとても大切です。

また、NISAのように非課税で投資できる

商品もあるので、そういう情報は

自分にとって必要か不必要か、

見極めていく必要があります。